En bref

Sécurité

Dans le cadre du PERP’S, vous achetez des points retraite : Unité de Rente (UR), qui seront convertis en rente au moment venu. Plus vous versez jeune, plus vos cotisations vous assurent un complément de revenu élevé à la retraite.

La valeur de l’UR ne peut pas diminuer, elle est revalorisée chaque année en fonction des résultats de la gestion financière de votre PERP’S.

Au moment de la retraite, votre capital se transforme en rente viagère individuelle (versements toute votre vie des revenus issus de votre épargne retraite). En cas de décès, la rente constituée peut être versée au bénéficiaire désigné, à hauteur de 60% ou de 100%.

Souplesse

Vous n’avez aucune obligation de versement, vous pouvez opter pour des versements périodiques (mensuels, trimestriels), ou pour des versements libres.

Vous pouvez aussi suspendre vos versements pendant une période indéterminée.

Frais très bas

Si vous choisissez le prélèvement automatique, vous ne paierez que 0,6% de frais au lieu de 3,5%.

La MACSF propose des frais parmi les plus faibles du marché, elle est régulièrement primée pour la qualité de ses produits financiers. Il n’y a pas de frais de dossier. Une participation de 5€ est demandée à l’adhésion de l’association souscriptrice uniquement.

Fiscalité avantageuse

Les cotisations versées par chaque membre du foyer fiscal sont déductibles de leur revenu net global*.

* Revenu professionnel déduction faite des 10% de déduction forfaitaire ou des frais réels pour les salariés.

Fonctionnement

Le PERP'S comment ça marche ?

• Chaque cotisation que vous versez vous permet d'acquérir des unités de rente. Leur nombre est définitivement acquis.
• Au moment de la retraite, vos unités de rente sont converties en rente viagère.
• Le système des unités de rente vous permet de connaître à tout moment le montant de la rente minimale qui vous serait servie à 65 ans.
• En cas de décès avant votre retraite, la MACSF épargne retraite garantit automatiquement une rente viagère à votre conjoint ou une rente d'éducation à vos enfants selon votre choix à l'adhésion.

Fiscalité

Avec le PERP'S préparez votre retraite en bénéficiant d'avantages fiscaux !

Détermination de votre disponible fiscal

Vos cotisations versées sur le contrat PERP’S font l’objet d’une déduction sur votre revenu net global dans la limite d’une enveloppe fiscale globale tenant compte des cotisations versées sur d’autres produits de retraite supplémentaire. 
 

• Vous êtes salarié

Disponible fiscal PERP pour l’année N
=
10% du revenu professionnel N-1 net de frais professionnels plafonné à 8 PASS N – 1 soit un disponible maximum de 27 696€ pour les cotisations versées en 2011
OU
10% du PASS N – 1 si plus favorable soit 3 462€ pour les cotisations versées en 2011
A déduire :
• Abondement N – 1 reçu sur le PERCO
• Cotisations N – 1 versées sur un contrat article 83
• Cotisations N versées sur un contrat PREFON

• Vous êtes travailleur non salarié

Disponible fiscal PERP pour l’année N
=
10 % du bénéfice imposable N -1 plafonné à 8 PASS N – 1 soit un disponible maximum de  27 696€ pour les cotisations versées en 2011
OU
3 462€ si le BNC est inférieur ou égal à un PASS.
• Abondement N – 1 reçu sur le PERCO
• Cotisations N – 1 versées sur un contrat Madelin (hors enveloppe supplémentaire de 15%)
• Cotisations N versées sur un contrat PREFON
 
Ces plafonds jouent pour chaque membre du foyer. Le disponible PERP non utilisé est reportable sur l'une des 3 années suivantes. De plus, vous pouvez bénéficier du disponible non utilisé par votre conjoint marié ou pacsé.

Vos prestations

Les rentes perçues sur le PERP'S en cas de décès de l'adhérent/assuré sont imposables au titre des pensions et rentes viagères à titre gratuit, après application d'un abattement de 10%.

Impôt de solidarité sur la fortune

Le PERP'S ne permettant pas  les rachats, il n’est pas soumis à l’ISF pendant la phase d’épargne. Le capital constitutif de la rente n'entre pas dans l'assiette de calcul de l'ISF si l'adhérent/assuré a versé des cotisations régulières pendant au moins 15 ans. 

Conseils

Mettez du PERP'S dans votre retraite !

Les conseils de la MACSF épargne retraite

• Pour vous encourager dans votre démarche d'épargne et étaler votre effort de cotisation sur la durée, la MACSF va plus loin en choisissant sa formule d'abonnement gratuite, vous bénéficiez de frais sur cotisations versées par prélèvement automatique réguliers au taux exclusif de 0,60% au lieu de 3,5% sur cotisations libres.
• Nous vous conseillons d’adhérer le plus tôt possible : plus l’adhérent est jeune, plus ses cotisations lui rapportent d’unités de rente. Ex : Une cotisation versée à 30 ans vous rapporte 12% d’UR de plus qu’à 40 ans et 25% d’UR de plus qu’à 50 ans !
• Enfin conjuguez le PERP’S avec un contrat d’assurance vie « classique », le RES. Vous pourrez ainsi :
          - avec le PERP’S, vous assurez un complément de retraite sût et confortable
          - avec le RES, disposer d’un capital disponible à tout moment, vous permettant de faire face à un besoin de trésorerie
          soudain, d’organiser votre succession via l’assurance-vie ou tout simplement de réaliser des projets qui vous tiennent à cœur,
          - combiner les avantages fiscaux de ces deux formules.

Comment bien rédiger sa clause ?

Nous vous proposons une clause type :

• Clause type  : Elle présente comme caractéristique des désignations génériques et la garantie d’une adaptation permanente.
  « Le conjoint ou le partenaire PACSE, à défaut les enfants nés et à naître, vivants ou représentés, à défaut les héritiers de l'adhérent/assuré". Celle-ci répond à la majorité d'entre vous.

Vous pouvez rédiger librement votre clause ou être amené à la modifier dans le temps. Sachez que certaines étapes et évènements de la vie comme le mariage, le PACS, la survenance d'enfants, le divorce… supposent  soit la modification de la clause soit de prévoir certaines alternatives. Voici nos conseils : indiquer le nom et le prénom, la date de naissance, l'adresse du ou des bénéficiaires désignés. Si plusieurs bénéficiaires figurent au même  rang, pour éviter une ambiguïté dans la répartition du capital, nous vous conseillons d'ajouter la mention "par parts égales". Lorsque vous désignez nominativement vos enfants, pensez à ajouter le plutôt possible l’identité du dernier né si c’est votre souhait.

De plus, il faudra anticiper l’éventuel prédécès de l’un d’entre eux et mentionner « vivants ou représentés » afin que les petits enfants concernés bénéficient de la part du défunt. La MACSF épargne retraite est à votre service pour vous prodiguer ses conseils en matière de rédaction de clause bénéficiaire et pour s’assurer que celle-ci soit en permanence bien conforme à vos volontés.

4 bonnes raisons d'adhérer au PERP'S

1. Une formule simple et innovante.
2. Pour profiter de l’excellence de la gestion de nos équipes financières qui a fait le succès du Fonds en euros du contrat RES.
3. Pour bénéficier d'un contrat parmi les moins chers du marché et être assuré d'une qualité de service et de communications adaptés à vos attentes.
4. Pour bénéficier de la fiscalité avantageuse du PERP.

Demande d'adhésion en 4 étapes

Adhérez au PERP'S en 4 étapes

1/ Demandez le questionnaire "Nos conseils pour répondre à vos besoins" à remplir avant toute adhésion, la notice d'information et la demande d'adhésion auprès de votre agence ou par téléphone au 3233, ou encore téléchargez-les directement ci-dessous.

2/  Complétez toutes les rubriques de la demande d'adhésion. N'omettez pas de la signer.
- choisissez votre option pour vos cotisations futures : libres ou par abonnement.
- joignez un chèque du montant de la 1ère cotisation d’un minimum de 40 € (dont 10 € de cotisation à l’association souscriptrice).
- joignez une copie de votre carte d'identité.

3/ Déposez votre dossier complet directement auprès de votre agence ou adressez le tout au siège à :
MACSF épargne retraite - 10 cours du Triangle de l’Arche – 92919 LA DEFENSE CEDEX

4/ La MACSF épargne retraite :
- vous adresse dans les meilleurs délais les conditions générales et particulières de votre contrat
- met à votre disposition un service de consultation en ligne sécurisé de vos opérations