Kiné libéral : faites le bon choix pour votre retraite

Les différents régimes de retraite des kinésithérapeutes

Il existe trois régimes de retraite, gérés par la Caisse nationale d’assurance vieillesse des professions libérales (CNAVPL) via la Carpimko (Caisse autonome de retraite et de prévoyance des infirmiers, masseurs-kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes et orthoptistes).

Dès son installation en tant que masseur kinésithérapeute libéral, celui-ci doit s’affilier à la Carpimko. Il cotise alors au régime de base et au régime complémentaire.

S’il est conventionné, le masseur-kinésithérapeute cotise en plus au régime de l’Avantage social vieillesse (ASV).

Le point sur la retraite et les pensions retraite du kiné libéral

Aujourd’hui, l’âge légal de départ à la retraite des masseurs-kinésithérapeutes libéraux est de 62 ans. Toutefois, si vous êtes né après le 1er janvier 1955, il vous faut attendre l’âge de 67 ans pour bénéficier d’une retraite à taux plein. Ou bien avoir validé entre 163 et 172 trimestres de cotisations. Dans le cas contraire, une décote de 1,25 % par trimestre manquant (limité à 20 trimestres) sera appliquée sur votre pension de retraite.

Le montant annuel de la pension de retraite du régime général Carpimko se calcule sur la base du :

• « nombre de points acquis durant l’exercice »
• multiplié par « la valeur du point en vigueur lors du départ en retraite »
• multiplié par le « taux de pension » ou « taux de liquidation » (taux plein ou taux réduit)

Fixée pour un an, la valeur du point pour le régime général est égale à 0,5731 € au 1er janvier 2021.

Le calcul de la retraite complémentaire obéit à la même formule, avec une valeur de point fixée à 20,20 € en 2021. La valeur du point pour la pension supplémentaire ASV varie, elle, en fonction de sa date d’acquisition. 

La réforme des retraites à venir… ou pas

En règle générale, on estime que le taux de remplacement (soit le pourcentage du revenu d’activité que conserve le professionnel lors de son passage en retraite) est de 30 à 31 % pour les kinés libéraux (source : FFMKR^*).

En 2019, le gouvernement a initié un projet de réforme des retraites. Destinée au départ à simplifier le système des retraites en regroupant les 42 régimes qui le constituent actuellement, celle-ci est actuellement mise en stand-by en raison de la crise de la Covid.

Si rien n’est donc encore acté, le futur régime universel devrait mettre fin aux régimes spéciaux, mais également aux notions « d’âge légal de départ en retraite » et « d’âge de départ à taux plein », en les remplaçant par un âge pivot fixé à 64 ans.

Selon les syndicats, cette réforme pourrait entrainer, pour les professions libérales, une hausse des cotisations et une diminution des pensions de retraite. D’autres spécialistes, au contraire, tablent sur une revalorisation d’environ 10 % du taux de remplacement. Mais ce qui signifierait encore une baisse d’environ 60 % de vos revenus lors de votre passage à la retraite…

Retraite : anticipez la baisse de vos revenus !

Avec ou sans réforme des retraites, votre niveau de vie diminuera donc drastiquement. 

Il est indispensable de préparer cette étape afin d’améliorer votre futur niveau de vie à l’aide d’une retraite supplémentaire. Et ce, dès votre installation. En effet, plus vous commencez tôt, moins l’effort d’épargne est important. 

Pour cela, plusieurs solutions existent : l’assurance vie, l’immobilier avec le dispositif Pinel, le régime LMNP ou l’investissement en SCPI (Société Civile de Placement Immobilier).

Et, depuis le 1er octobre 2020 en application de la loi Pacte, les kinésithérapeutes libéraux peuvent également adhérer à un plan d’épargne retraite (PER) individuel. 

Venant en remplacement des contrats Madelin, le RES Retraite de la MACSF vous offre, outre une fiscalité intéressante, la possibilité d’épargner à votre rythme, tout au long de votre vie professionnelle, pour vous garantir un complément de revenu une fois arrivé à la retraite.